Постановление администрации города Твери от 05.11.2015 N 1918 "Об утверждении Положения о порядке и размерах возмещения расходов, связанных со служебными командировками, работникам муниципальных учреждений, подведомственных управлению по культуре, спорту и делам молодежи администрации города Твери"
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ТВЕРИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 5 ноября 2015 г. № 1918
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ И РАЗМЕРАХ ВОЗМЕЩЕНИЯ
РАСХОДОВ, СВЯЗАННЫХ СО СЛУЖЕБНЫМИ КОМАНДИРОВКАМИ, РАБОТНИКАМ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, ПОДВЕДОМСТВЕННЫХ УПРАВЛЕНИЮ
ПО КУЛЬТУРЕ, СПОРТУ И ДЕЛАМ МОЛОДЕЖИ АДМИНИСТРАЦИИ
ГОРОДА ТВЕРИ
В соответствии со статьями 166 - 168 Трудового кодекса Российской Федерации, Постановлением Правительства Российской Федерации от 13.10.2008 № 749 "Об особенностях направления работников в служебные командировки" постановляю:
1. Утвердить Положение о порядке и размерах возмещения расходов, связанных со служебными командировками, работникам муниципальных учреждений, подведомственных управлению по культуре, спорту и делам молодежи администрации города Твери (прилагается).
2. Настоящее Постановление вступает в силу со дня официального опубликования.
Глава администрации города Твери
Ю.В.ТИМОФЕЕВ
Приложение
к Постановлению администрации
города Твери
от 5 ноября 2015 г. № 1918
Положение
о порядке и размерах возмещения расходов, связанных
со служебными командировками, работникам муниципальных
учреждений, подведомственных управлению по культуре, спорту
и делам молодежи администрации города Твери
1. Общие положения
1.1. Настоящее Положение о порядке и размерах возмещения расходов, связанных со служебными командировками, работникам муниципальных учреждений, подведомственных управлению по культуре, спорту и делам молодежи администрации города Твери (далее - Положение)? разработано в соответствии с Трудовым кодексом Российской Федерации, Постановлением Правительства Российской Федерации от 13.10.2008 № 749 "Об особенностях направления работников в служебные командировки".
1.2. Положение регулирует порядок направления работников муниципальных учреждений, подведомственных управлению по культуре, спорту и делам молодежи администрации города Твери, в служебные командировки, а также определяет порядок и размеры возмещения расходов, связанных со служебными командировками (далее - командировки).
1.3. Положение распространяется на всех работников муниципальных учреждений, подведомственных управлению по культуре, спорту и делам молодежи администрации города Твери (далее - работники муниципальных учреждений).
2. Порядок принятия решения о направлении работника
в командировку
2.1. Работники муниципальных учреждений направляются в командировку на основании письменного решения работодателя на определенный срок для выполнения служебного поручения как на территории Российской Федерации, так и на территории иностранного государства.
2.2. Для направления в командировку работник составляет служебную записку на имя работодателя, в которой указывается:
1) Ф.И.О. и должность работника;
2) место командирования (наименование принимающей стороны и населенный пункт);
3) цель командировки (содержание служебного поручения);
4) срок командировки.
2.3. В случае? если командировка приходится на выходной или праздничный день, на служебной записке командируемый работник делает запись о своем согласии на работу выходной (праздничный) день и о порядке оплаты выходных (праздничных) дней в соответствии с положениями статьи 153 Трудового кодекса Российской Федерации.
При отсутствии письменного заявления работника о предоставлении ему в качестве компенсации за работу в выходные или нерабочие праздничные дни другого дня отдыха оплата производится в двойном размере.
2.4. Служебная записка с резолюцией руководителя передается сотруднику, ответственному за ведение кадрового делопроизводства, который готовит приказ о направлении работника в командировку по унифицированной форме № Т-9 (при направлении в командировку нескольких работников - № Т-9а).
3. Срок командировки
3.1. Срок командировки определяется работодателем с учетом объема, сложности и других особенностей служебного поручения.
3.2. Минимальный срок командировки составляет 1 день.
3.3. В срок командировки входят время нахождения в пути (включая время вынужденной задержки в пути) и время пребывания в месте командирования (включая выходные и нерабочие праздничные дни, период нетрудоспособности командированного работника).
3.4. Днем выезда в командировку считается дата отправления поезда, самолета, автобуса или другого транспортного средства из места постоянной работы командированного, а днем приезда - день прибытия указанного транспортного средства в место постоянной работы командированного. При отправлении указанного транспортного средства до 24 часов включительно днем отъезда в командировку (днем приезда из командировки) считаются текущие сутки, а с 00 часов 00 минут и позднее - последующие сутки.
Если место прибытия указанного транспортного средства расположено за пределами населенного пункта, в котором находится место постоянной работы командированного, день отъезда в командировку (день приезда из командировки) определяется с учетом времени, необходимого для проезда до данного места.
Аналогичным образом определяется день приезда работника в место постоянной работы.
3.5. Срок пребывания работника в служебной командировке указывается в приказе о направлении работника в командировку (форма № Т-9 или № Т-9а).
3.6. Фактический срок пребывания работника в месте командировки определяется по проездным документам, которые он должен представить по возвращении.
В случае проезда работника на основании письменного решения работодателя к месту командирования и (или) обратно к месту работы на служебном транспорте, на транспорте, находящемся в собственности работника или в собственности третьих лиц (по доверенности), фактический срок пребывания в месте командирования указывается в служебной записке, которая представляется работником по возвращении из командировки работодателю с приложением документов, подтверждающих использование указанного транспорта для проезда к месту командирования и обратно (путевой лист, маршрутный лист, счета, квитанции, кассовые чеки и иные документы, подтверждающие маршрут следования транспорта).
3.7. Вопрос о явке работника на работу в день выезда в командировку и в день приезда из нее решается по договоренности с работодателем.
4. Порядок направления в командировку и возвращения из нее
4.1. На основании приказа работодателя о направлении работника в командировку учреждением составляется и утверждается смета командировочных расходов. Смета составляется командируемым работником на основании норм возмещения расходов, предусмотренных настоящим Положением.
Приказ о направлении работника в командировку в день издания передается в бухгалтерию учреждения работником, ответственным за ведение кадрового делопроизводства.
4.2. Не позднее чем за 10 дней до получения денежного аванса на возмещение командировочных расходов работник, направляемый в командировку, обязан представить в бухгалтерию учреждения следующие документы:
- утвержденную смету расходов;
- заявление на выдачу денег.
4.3. За день до отъезда в командировку работнику выдается (перечисляется на банковскую карту) денежный аванс в пределах сумм, причитающихся по утвержденной работодателем смете командировочных расходов.
4.4. Выдача денежных средств для оплаты расходов, связанных с командировкой на территории Российской Федерации, производится в рублях.
4.5. В течение трех рабочих дней по возвращении из командировки работник обязан произвести окончательный расчет по выданному ему перед отъездом в командировку денежному авансу на командировочные расходы и представить в бухгалтерию учреждения:
- авансовый отчет об израсходованных в связи с командировкой суммах по форме 0504505, утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30.03.2015 № 52н;
- документы, подтверждающие фактически произведенные расходы (документы о найме жилого помещения, фактических расходах по проезду, включая оплату услуг по оформлению проездных документов и предоставлению в поездах постельных принадлежностей, и об иных расходах, связанных с командировкой).
4.6. Документами, подтверждающими расходы работника по оплате билетов и (или) услуг гостиницы, являются чек контрольно-кассовой техники или другой документ, подтверждающий произведенную оплату, оформленный на утвержденном бланке строгой отчетности. Если авиа- или железнодорожный билет приобретен в бездокументарной форме (электронный билет), то оправдательными документами, подтверждающими расходы на его приобретение, являются сформированная автоматизированной информационной системой маршрут/квитанция электронного авиа- или железнодорожного билета на бумажном носителе, в котором указана стоимость перелета (проезда), посадочный талон, подтверждающий перелет (проезд) работника по указанному в электронном авиа- или железнодорожном билете маршруту.
Расходы в виде суточных подтверждаются проездными документами, а в случае направления работника в командировку за пределы территории Российской Федерации также отметками о пересечении государственной границы Российской Федерации или иностранного государства в заграничном паспорте работника.
Возмещение иных расходов, связанных с командировкой, произведенных с разрешения руководителя учреждения, осуществляется при предъявлении документов, подтверждающих эти расходы.
4.7. Остаток неиспользованного аванса, выданного на командировку, возвращается работником в кассу в течение трех рабочих дней после приезда из командировки. При несвоевременном возврате остатка неиспользованного аванса работодатель вправе удержать его из сумм заработной платы работника в порядке, предусмотренном Трудовым кодексом Российской Федерации.
5. Виды возмещаемых работнику расходов, порядок
и размеры возмещения
5.1. При направлении работника в командировку ему гарантируются сохранение места работы (должности) и среднего заработка, а также возмещение расходов, связанных с командировкой, в пределах утвержденной сметы расходов.
5.2. В случае привлечения работника к работе в выходные или нерабочие праздничные дни в период командировки, включая дни отъезда, дни приезда и дни нахождения в пути, оплата производится не менее чем в двойном размере дневной или часовой части оклада за день или час работы сверх нормы (если работа производилась сверх указанной месячной нормы рабочего времени) или в одинарном размере по заявлению работника с предоставлением ему другого дня отдыха.
5.3. На работника, находящегося в командировке, распространяется режим рабочего времени и времени отдыха тех организаций, в которые он командирован. Табель учета рабочего времени на командированного работника ведется по графику основного места работы.
5.4. При направлении работника в служебную командировку на территории Российской Федерации работодатель возмещает работнику следующие виды расходов:
а) расходы по проезду;
б) расходы по найму и бронированию жилого помещения;
в) дополнительные расходы, связанные с проживанием вне места постоянного жительства (суточные);
г) иные расходы, связанные со служебной командировкой и произведенные работником с разрешения или ведома работодателя или уполномоченного им лица.
5.5. Расходы по проезду работника к месту командировки и обратно (включая страховой взнос на обязательное личное страхование пассажиров на транспорте, оплату услуг по оформлению проездных документов, предоставление в поездах постельных принадлежностей), а также по проезду из одного населенного пункта в другой, если работник командирован в несколько организаций, расположенных в разных населенных пунктах, воздушным, железнодорожным, водным и автомобильным транспортом, возмещаются при наличии документов, подтверждающих эти расходы, по следующим нормам:
а) воздушным транспортом - по тарифу экономического класса;
б) железнодорожным транспортом - по фактическим расходам, не превышающим тариф, предусмотренный для проезда в купейном вагоне скорого фирменного поезда или в вагоне экономического класса скоростного поезда;
в) автомобильным транспортом (кроме такси) - по существующей в данной местности стоимости проезда;
г) морским и речным транспортом - по тарифам, устанавливаемым перевозчиком, но не выше стоимости проезда в четырехместной каюте с комплексом обслуживаем пассажиров;
д) иными видами транспорта - по фактическим расходам.
Командированному работнику оплачиваются расходы по проезду до станции, пристани, аэропорта на основании документов (билетов), подтверждающих эти расходы.
5.6. Расходы по бронированию и найму жилого помещения (кроме случаев, когда командированному работнику предоставляется бесплатное жилое помещение) оплачиваются при наличии документов, подтверждающих эти расходы, но не более стоимости однокомнатного (одноместного) номера.
При отсутствии документов, подтверждающих расходы, - 12 рублей в сутки.
5.7. В случае отсутствия проездных документов фактический срок пребывания работника в командировке работник подтверждает документами по найму жилого помещения в месте командирования. При проживании в гостинице указанный срок пребывания подтверждается квитанцией (талоном) либо иным документом, подтверждающим заключение договора на оказание гостиничных услуг по месту командирования, содержащим сведения, предусмотренные Правилами предоставления гостиничных услуг в Российской Федерации, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 25.04.1997 № 490 "Об утверждении Правил предоставления гостиничных услуг в Российской Федерации".
При отсутствии проездных документов, документов по найму жилого помещения либо иных документов, подтверждающих заключение договора на оказание гостиничных услуг по месту командирования, в целях подтверждения фактического срока пребывания в месте командирования работником представляются служебная записка и (или) иной документ о фактическом сроке пребывания работника в командировке, содержащий подтверждение принимающей работника стороны (организации либо должностного лица) о сроке прибытия (убытия) работника к месту командирования (из места командировки).
В случае вынужденной остановки в пути работнику возмещаются расходы по найму жилого помещения в порядке и размерах, установленных пунктом 5.6 настоящего Положения.
5.8. Дополнительные расходы, связанные с проживанием вне постоянного места жительства (суточные), выплачиваются работнику за каждый день нахождения в командировке, включая выходные и праздничные дни, а также дни нахождения в пути, в том числе за время вынужденной остановки, в следующих размерах:
а) за каждый день нахождения в командировке в пределах Тверской области - 200 рублей;
б) за каждый день нахождения в командировке за пределами Тверской области - 500 рублей.
5.9. При командировках на один день суточные не выплачиваются. При командировках в местность, откуда работник исходя из условий транспортного сообщения и характера выполняемой в командировке работы имеет возможность ежедневно возвращаться к месту постоянного жительства, суточные не выплачиваются.
5.10. Работнику, отъезжающему в командировку по окончании рабочего дня, оплата производится как за фактически отработанный день, так и суточные в пределах норм, установленных пунктом 5.8 настоящего Положения.
В случае выхода на работу в день отъезда и (или) приезда из командировки работнику выплачивается средний заработок независимо от того, трудится работник в этот день или нет.
Работнику, прибывающему из командировки до начала рабочего дня, приступившему к работе в этот день, оплата суточных производится в пределах норм, установленных пунктом 5.8 настоящего Положения.
5.11. Работнику в случае его временной нетрудоспособности, удостоверенной в установленном порядке, возмещаются расходы по найму жилого помещения (кроме случаев, когда командированный работник находится на стационарном лечении) и выплачиваются суточные в течение всего времени, пока он не имеет возможности по состоянию здоровья приступить к выполнению возложенного на него служебного поручения или вернуться к месту постоянного жительства.
За период временной нетрудоспособности работнику выплачивается пособие по временной нетрудоспособности в соответствии с законодательством Российской Федерации.
5.12. Оплата и (или) возмещение расходов работника в иностранной валюте, связанных с командировкой за пределы территории Российской Федерации, включая выплату аванса в иностранной валюте, а также погашение неизрасходованного аванса в иностранной валюте, выданного работнику в связи с командировкой, осуществляются в соответствии с Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле".
Выплата работнику суточных в иностранной валюте при направлении работника в командировку за пределы территории Российской Федерации осуществляется в порядке и размерах, предусмотренных настоящим Положением.
5.13. За время нахождения в пути работника, направляемого в командировку за пределы Российской Федерации, суточные выплачиваются:
а) при проезде по территории Российской Федерации - в порядке и размерах, установленных пунктом 5.8 настоящего Положения;
б) при проезде по территории иностранного государства - в порядке и размерах, установленных Постановлением Правительства Российской Федерации от 26.12.2005 № 812 "О размере и порядке выплаты суточных в иностранной валюте и надбавок к суточным в иностранной валюте при служебных командировках на территории иностранных государств работников, заключивших трудовой договор о работе в федеральных государственных органах, работников государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, федеральных государственных учреждений".
5.14. Работнику, выехавшему в командировку на территорию иностранного государства и возвратившемуся на территорию Российской Федерации в тот же день, суточные в иностранной валюте выплачиваются в размере 50 процентов нормы расходов на выплату суточных, установленных в пункте 5.13 настоящего Положения.
5.15. В случае, если принимающая сторона предоставляет работнику за свой счет питание, выплата работнику суточных в иностранной валюте производится в размере 30 процентов нормы расходов на выплату суточных, установленных в пункте 5.13 настоящего Положения.
5.16. Расходы по найму жилого помещения при направлении работника в командировку на территории иностранных государств возмещаются по фактическим затратам, подтвержденным соответствующими документами, но не превышающим предельные нормы возмещения расходов по найму жилого помещения при краткосрочных служебных командировках, установленные Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 02.08.2004 № 64н "Об установлении предельных норм возмещения расходов по найму жилого помещения в иностранной валюте при служебных командировках на территории иностранных государств работников, заключивших трудовой договор о работе в федеральных государственных органах, работников государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, федеральных государственных учреждений".
5.17. Работнику при направлении его в командировку на территорию иностранного государства дополнительно возмещаются:
а) расходы по оформлению заграничного паспорта, визы и других выездных документов;
б) обязательные консульские и аэродромные сборы;
в) сборы на право въезда и транзита автомобильного транспорта;
г) иные обязательные платежи и сборы.
5.18. Расходы по проезду при направлении работника в командировку на территории иностранных государств возмещаются ему в том же порядке, что и при направлении в командировку в пределах Российской Федерации.
5.19. Командированный работник обязан сохранять все документы, подтверждающие расходы.
И.о. начальника управления по культуре,
спорту и делам молодежи администрации
города Твери
Н.В.ГВОЗДЕВА
------------------------------------------------------------------